Thông báo nghị quyết về chính sách cơ bản xây dựng hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ

Chúng tôi xin thông báo với bạn rằng tại cuộc họp hội đồng quản trị tổ chức vào ngày 19 tháng 5 năm 2006, chúng tôi đã quyết định chính sách cơ bản để thiết lập hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ như sau

　Theo quy định tại Điều 362, Đoạn 5 của Đạo luật Công ty, Công ty đã quyết định chính sách cơ bản sau đây liên quan đến "việc thiết lập một hệ thống để đảm bảo rằng việc thực thi nhiệm vụ của các giám đốc Công ty tuân thủ luật pháp và quy định cũng như Điều lệ Công ty và các hệ thống khác cần thiết để đảm bảo sự phù hợp trong hoạt động của Công ty"
　Để ứng phó với những thay đổi trong môi trường kinh doanh xung quanh Công ty, Công ty sẽ liên tục theo dõi và đánh giá hiệu quả của Chính sách cơ bản này, sửa đổi Chính sách cơ bản này và cố gắng nâng cao hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ

1 Hệ thống đảm bảo rằng việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc và nhân viên tuân thủ luật pháp, quy định cũng như điều lệ của công ty
(Điều 362, Đoạn 4, Mục 6 của Đạo luật công ty, Điều 100, Đoạn 1, Mục 4 của Quy định thi hành Đạo luật công ty)

1- Tổ chức và quản lý của chúng tôi
　Công ty sẽ được tổ chức như một công ty với Hội đồng quản trị, Ban keo nha cai moi nhat toán doanh nghiệp và keo nha cai moi nhat toán viên kế toán theo quy định của pháp luật và Điều lệ thành lập, đồng thời sẽ quản lý công ty theo thẩm quyền quy định trong luật pháp và quy định cũng như Điều lệ thành lập
(1) Hội đồng quản trị đưa ra các quyết định về việc thực hiện các hoạt động kinh doanh quan trọng của công ty, lựa chọn và bãi nhiệm các giám đốc đại diện và giám sát việc thực hiện nhiệm vụ của giám đốc Để tăng cường chức năng giám sát của Hội đồng quản trị, về nguyên tắc, Công ty sẽ tổ chức họp Hội đồng quản trị mỗi tháng một lần, yêu cầu Giám đốc đại diện báo cáo, vv về tình hình thực hiện nhiệm vụ của họ và xem xét tình hình phát triển và vận hành của hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ theo thời gian
(2) keo nha cai moi nhat toán viên doanh nghiệp keo nha cai moi nhat tra việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc Để tăng cường chức năng keo nha cai moi nhat toán của keo nha cai moi nhat toán viên doanh nghiệp, chúng tôi sẽ thực hiện các biện pháp để đảm bảo tính hiệu quả của hoạt động keo nha cai moi nhat toán của keo nha cai moi nhat toán viên doanh nghiệp theo các quy định nêu tại mục 7 dưới đây của chính sách cơ bản này
(3) keo nha cai moi nhat toán viên kế toán sẽ keo nha cai moi nhat toán báo cáo tài chính của Công ty, vv và báo cáo kết quả cho các giám đốc được chỉ định và keo nha cai moi nhat toán viên công ty được chỉ định Ngoài các báo cáo keo nha cai moi nhat toán, Công ty còn tạo cơ hội cho keo nha cai moi nhat toán viên Kế toán trao đổi ý kiến ​​với Chủ tịch, Giám đốc đại diện và Ban keo nha cai moi nhat toán một cách thường xuyên, đồng thời các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát sẽ keo nha cai moi nhat toán xem các phương pháp và kết quả keo nha cai moi nhat toán của keo nha cai moi nhat toán viên Kế toán có phù hợp hay không, cũng như keo nha cai moi nhat toán xem liệu tính độc lập của keo nha cai moi nhat toán viên Kế toán có được duy trì hay không

2-Hoạt động kinh doanh của chúng tôi
　Công ty sẽ thực hiện các biện pháp sau để đảm bảo rằng các giám đốc và nhân viên hành động phù hợp, tuân thủ đạo đức và pháp luật khi tiến hành kinh doanh
(1) Chúng tôi đã thiết lập ``Chính sách cơ bản'' ``Quy tắc ứng xử'' và ``Quy tắc ứng xử'' làm các quy tắc chung về đạo đức và tuân thủ pháp luật, đồng thời các giám đốc và nhân viên bắt buộc phải tuân thủ những quy tắc này
(2) Chúng tôi đã thiết lập các quy định tuân thủ các luật và quy định chính liên quan đến hoạt động hoặc hoạt động kinh doanh của chúng tôi, chẳng hạn như Đạo luật vệ sinh thực phẩm, Đạo luật kinh doanh thuốc lá, Đạo luật chống độc quyền, Đạo luật quan hệ công chúng, Đạo luật xúc tiến thương mại bán lẻ doanh nghiệp vừa và nhỏ, Đạo luật bảo vệ thông tin cá nhân và Đạo luật tiêu chuẩn lao động, đồng thời các giám đốc và nhân viên có liên quan phải tuân thủ những điều này
(3) Là một tổ chức giám sát các hoạt động liên quan đến đạo đức và tuân thủ pháp luật, chúng tôi đã thành lập "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" dưới sự keo nha cai moi nhat soát trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện, nhằm thúc đẩy việc tuân thủ pháp luật trên toàn công ty Ngoài ra, Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro sẽ có hai tiểu ban: Tiểu ban Thuốc lá Cồn và Tiểu ban Quản lý Chất lượng và Ghi nhãn cũng như các ủy ban chuyên môn như Ban Chỉ đạo Thương mại Công bằng và Ủy ban Quản lý Thông tin nhằm thúc đẩy việc tuân thủ pháp luật trong từng lĩnh vực
(4) Chúng tôi sẽ thành lập một bộ phận chuyên môn để hỗ trợ các hoạt động của "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" và thực hiện các hoạt động trên toàn công ty nhằm phổ biến đạo đức và tuân thủ pháp luật Ngoài ra, chúng tôi sẽ chỉ định một "Người thúc đẩy tuân thủ" trong mỗi bộ phận của Công ty để thực hiện các hoạt động giáo dục và đào tạo về đạo đức và tuân thủ pháp luật trong bộ phận đó, đồng thời thúc đẩy việc tuân thủ đạo đức và pháp luật trong hoạt động kinh doanh hàng ngày
(5) Nhiều hướng dẫn khác nhau sẽ được chuẩn bị về đạo đức và pháp luật mà các thành viên phải tuân thủ, đồng thời sẽ nỗ lực đảm bảo rằng các thành viên được thông báo kỹ lưỡng thông qua các bộ phận liên quan

3-keo nha cai moi nhat toán nội bộ
　Công ty đã thành lập "Văn phòng keo nha cai moi nhat toán" dưới sự keo nha cai moi nhat soát trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện, đồng thời "Văn phòng keo nha cai moi nhat toán" tiến hành keo nha cai moi nhat toán định kỳ về tình trạng tuân thủ đạo đức và pháp luật liên quan đến hoạt động hoặc hoạt động kinh doanh của Công ty, đồng thời báo cáo kết quả cho Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Hội đồng quản trị, "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" và các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & giám sát, nếu cần "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" sẽ ra lệnh cho các bộ phận liên quan thực hiện hành động khắc phục nếu cần thiết

4-Hệ thống cung cấp thông tin nội bộ
　Công ty chúng tôi đã thiết lập một "hệ thống cung cấp thông tin nội bộ" nhằm mục đích chấn chỉnh và ngăn chặn các hành vi vi phạm đạo đức và tuân thủ pháp luật, đồng thời đã thiết lập các đường dây nóng tại "Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro" và một công ty luật bên ngoài, và khi thông tin được cung cấp, ``Ủy ban Tuân thủ và keo nha cai moi nhat toán Rủi ro'' hoặc một công ty luật sẽ điều tra sự việc và tùy theo kết quả, sẽ báo cáo việc này lên Chủ tịch và Giám đốc Đại diện, Hội đồng Quản trị, các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & Giám sát, cũng như ``Ủy ban Quản lý Rủi ro và Ủy ban Tuân thủ'' sẽ, nếu cần thiết, ra lệnh cho các bộ phận liên quan thực hiện hành động khắc phục Khi triển khai hệ thống này, chúng tôi sẽ tuân thủ Đạo luật bảo vệ người tố cáo


2 Các quy định và hệ thống khác liên quan đến việc quản lý rủi ro thua lỗ
(Quy định thực thi pháp luật của công ty Điều 100, Đoạn 1, Mục 2)

(1) Thành lập tổ chức liên quan đến quản lý rủi ro
　Công ty đã thành lập “Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro” dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện với vai trò là tổ chức giám sát việc quản lý các rủi ro mà từng bộ phận của Công ty có thể gặp phải, đồng thời sẽ thúc đẩy công tác quản lý rủi ro trên toàn công ty
(2) Xây dựng quy chế
　"Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro" phân tích và đánh giá các rủi ro dự kiến ​​​​của từng bộ phận dựa trên tần suất xảy ra, cường độ tác động, vv theo các yếu tố rủi ro, sau đó trích xuất các rủi ro chính và thiết lập các quy định về hệ thống và phương pháp quản lý, vv, đồng thời các giám đốc và nhân viên có liên quan phải tuân thủ các quy định
(3) Quản lý rủi ro trong hoạt động hàng ngày
　Một bộ phận chuyên môn sẽ được thành lập để hỗ trợ hoạt động của “Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro” đồng thời thúc đẩy và triển khai triệt để công tác quản lý rủi ro trên toàn công ty Ngoài ra, "Nhà thúc đẩy quản lý rủi ro" sẽ được thành lập ở mỗi bộ phận của Công ty để thực hiện các hoạt động giáo dục và đào tạo về quản lý rủi ro trong bộ phận liên quan và sẽ thúc đẩy quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh hàng ngày
(4) Phản hồi khiếu nại, vv
　Công ty chúng tôi đã thành lập "Văn phòng tư vấn khách hàng" và sẽ nỗ lực tiếp nhận khiếu nại của khách hàng và sử dụng chúng trong công tác quản lý của mình Các khiếu nại, vv sẽ không được giải quyết mà sẽ được "Văn phòng tư vấn khách hàng" thông báo đến các bộ phận hoặc chi nhánh có liên quan và sẽ thực hiện các biện pháp thích hợp Nếu khiếu nại, vv có nội dung quan trọng thì sẽ được báo cáo lên Chủ tịch và Giám đốc đại diện, "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" và các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát nếu cần thiết
(5) Tạo bản đồ rủi ro
“Văn phòng keo nha cai moi nhat toán” sẽ lập “Bản đồ rủi ro” để đánh giá, phân loại dữ liệu khiếu nại của khách hàng và các hạng mục rủi ro giả định theo yếu tố dựa trên tần suất xảy ra, mức độ ảnh hưởng, vv, trích xuất các yếu tố cần ưu tiên xử lý, báo cáo Hội đồng quản trị, “Ủy ban quản lý và tuân thủ rủi ro” và các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát, đồng thời chuyển đến các bộ phận liên quan để kêu gọi sự quan tâm
(6) keo nha cai moi nhat toán nội bộ
　Văn phòng keo nha cai moi nhat toán phải thường xuyên keo nha cai moi nhat tra tình trạng quản lý rủi ro ở từng bộ phận và báo cáo kết quả cho Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Hội đồng quản trị, Ủy ban Quản lý rủi ro và Tuân thủ cũng như Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát khi cần thiết

3 Hệ thống đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính

(1) Tuân thủ các quy định về xử lý kế toán
　Công ty chúng ta đã thiết lập các quy định như quy định kế toán và chuẩn mực kế toán tuân thủ các luật và quy định như Đạo luật công ty, Đạo luật chứng khoán và giao dịch và Đạo luật thuế doanh nghiệp về cách xử lý kế toán đối với các giao dịch do công ty chúng ta thực hiện và các giám đốc cũng như nhân viên phải tuân thủ các quy tắc này
(2) Phản hồi về luật và quy định liên quan đến việc đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính
　Ngoài các cuộc keo nha cai moi nhat toán nêu trên của keo nha cai moi nhat toán viên kế toán và keo nha cai moi nhat toán của keo nha cai moi nhat toán viên doanh nghiệp, để đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính, chúng tôi đã thành lập “Văn phòng Dự án Xúc tiến keo nha cai moi nhat soát Nội bộ” dưới sự keo nha cai moi nhat soát trực tiếp của chủ tịch và giám đốc đại diện Sau khi phân tích, đánh giá các yếu tố được dự đoán sẽ ảnh hưởng đến độ tin cậy của báo cáo tài chính trong quy trình kinh doanh dựa trên tần suất xuất hiện, mức độ tác động…, chúng tôi sẽ trích xuất các yếu tố chính, tối ưu hóa quy trình kinh doanh và xem xét các hệ thống, phương pháp để giảm thiểu tác động của các yếu tố đó
(3) Xây dựng quy chế
　Trên cơ sở rà soát của “Văn phòng Dự án Xúc tiến keo nha cai moi nhat soát Nội bộ”, Công ty đã xây dựng các quy định về hệ thống và phương pháp nhằm giảm thiểu tác động của các yếu tố chính, đồng thời các giám đốc và nhân viên có liên quan bắt buộc phải tuân thủ các quy định này
(4) Thành lập “Ủy ban công bố thông tin” (tên dự kiến) liên quan đến báo cáo tài chính
　Công ty sẽ thành lập "Ủy ban công bố thông tin" dưới sự keo nha cai moi nhat soát trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện với tư cách là một tổ chức giám sát việc thúc đẩy tính phù hợp của báo cáo tài chính "Văn phòng Dự án Xúc tiến keo nha cai moi nhat soát Nội bộ" sẽ đóng vai trò là ban thư ký của "Ủy ban Công bố thông tin" và sẽ làm việc để mở rộng hệ thống nhằm đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính

4 Hệ thống đảm bảo rằng nhiệm vụ của giám đốc được thực hiện một cách hiệu quả
(Điều 100, Đoạn 1, Mục 3 của Quy định thực thi đạo luật công ty)

(1) Thực hiện công việc nhanh chóng và cẩn thận
　Với tư cách là cơ quan tư vấn đưa ra các quyết định điều hành kinh doanh quan trọng, chúng tôi đã thành lập ủy ban quản lý và ủy ban chiến lược bán hàng do giám đốc đại diện và chủ tịch làm chủ tịch, và các quyết định điều hành kinh doanh được đưa ra thông qua việc cân nhắc nhanh chóng và cẩn thận
(2) Làm rõ quyền hạn và trách nhiệm công việc
　Tại công ty chúng tôi, Hội đồng quản trị sẽ thiết lập "Quy định phân chia nhiệm vụ" để xác định sự phân chia nhiệm vụ của từng giám đốc, đồng thời cũng sẽ thiết lập "Quy định về phê duyệt kinh doanh và nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm" để làm rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng giám đốc và đảm bảo thực hiện công việc kinh doanh đúng đắn
(3) Hệ thống nhân viên điều hành
Chúng tôi mong muốn hợp lý hóa việc thực hiện kinh doanh bằng cách áp dụng hệ thống giám đốc điều hành và ủy quyền thực hiện kinh doanh cho các giám đốc điều hành nhiều nhất có thể
(4) Hệ thống quận và hệ thống trụ sở
　Công ty chúng tôi thành lập các quận cho từng khu vực và trao cho họ quyền hạn và trách nhiệm đáng kể trong việc hướng dẫn, tư vấn và phát triển cửa hàng cho từng cửa hàng trong quận, đồng thời đặt ra các mục tiêu bằng số về doanh số, thu nhập hoạt động, số lượng cửa hàng, vv và quản lý doanh số bán hàng Ngoài ra, để hỗ trợ hoạt động của các cửa hàng và quận FamilyMart, trụ sở chính sẽ được thành lập tại trụ sở chính cho từng lĩnh vực như sản phẩm, keo nha cai moi nhat soát chất lượng hậu cần, vận hành, phát triển, hệ thống, kế toán và tài chính, tổng hợp và nhân sự, kinh doanh AFC Bằng cách hợp tác chặt chẽ với các quận và trụ sở chính, các nỗ lực sẽ được thực hiện nhằm tăng cường cường độ hỗ trợ cho các cửa hàng FamilyMart và mang lại sự thuận tiện tối đa cho khách hàng

5 Hệ thống lưu trữ và quản lý thông tin liên quan đến việc thực hiện nhiệm vụ của giám đốc
(Điều 100, Đoạn 1, Mục 1 của Quy định thực thi Đạo luật công ty)

(1) Tạo tài liệu, vv
　Tại công ty của chúng tôi, biên bản cuộc họp hội đồng quản trị, cuộc họp quản lý và các cuộc họp quan trọng khác cũng như tài liệu phê duyệt, tài liệu phê duyệt và các tài liệu khác liên quan đến các quyết định quan trọng (bao gồm cả phương tiện điện từ) Chúng tôi sẽ duy trì các quy định xử lý tài liệu tuân thủ Luật Công ty, Luật thuế doanh nghiệp cũng như các luật và quy định khác liên quan đến việc tạo, lưu trữ và quản lý thông tin (bao gồm cả thông tin điện từ), đồng thời các giám đốc và nhân viên có liên quan phải tuân thủ các quy định này
(2) Xem tài liệu, vv
　Công ty chúng tôi sẽ thiết lập một hệ thống cho phép các giám đốc, keo nha cai moi nhat toán viên và các bên liên quan khác xem các tài liệu trên theo quy định của pháp luật
(3) Quản lý thông tin
　Công ty chúng ta quản lý thông tin quản lý cần được giữ bí mật theo luật như Đạo luật công ty và Đạo luật giao dịch chứng khoán, bí mật thương mại là tài sản quan trọng của công ty và thông tin cá nhân của khách hàng, vv bằng cách thiết lập các quy định về hệ thống và phương pháp bảo vệ và quản lý bí mật thương mại và thông tin cá nhân tuân thủ luật pháp và quy định cũng như bằng cách đảm bảo rằng các giám đốc và nhân viên có liên quan tuân thủ các quy định này
　Để quản lý bí mật thương mại và thông tin cá nhân, chúng tôi đã thành lập ''Văn phòng quản lý thông tin'' có chức năng làm ban thư ký cho ''Ủy ban quản lý thông tin'' và tiến hành các hoạt động trên toàn công ty nhằm phổ biến việc quản lý thông tin và thúc đẩy việc quản lý thông tin an toàn

6 Hệ thống đảm bảo sự phù hợp trong hoạt động trong tập đoàn bao gồm Công ty và các công ty con
(Điều 100, Đoạn 1, Mục 5 của Quy định thực thi đạo luật công ty)

(1) Quản lý công ty thuộc tập đoàn
　Tại công ty của chúng tôi, trong số các công ty thuộc tập đoàn của chúng tôi bao gồm các công ty con và công ty liên kết, Trụ sở Kinh doanh AFC sẽ quản lý từng công ty nhượng quyền khu vực và Phòng Kế hoạch Tổng hợp sẽ quản lý việc quản lý các công ty đang điều hành khác và sẽ cử các giám đốc và keo nha cai moi nhat toán viên tùy theo tình hình để hiểu rõ việc quản lý và thúc đẩy các hoạt động kinh doanh phù hợp
(2) keo nha cai moi nhat soát nội bộ
　Công ty sẽ cung cấp lời khuyên và hướng dẫn cho các công ty thuộc tập đoàn về việc duy trì hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ khi cần thiết đối với các hạng mục keo nha cai moi nhat soát nội bộ quan trọng như tuân thủ pháp luật và quản lý rủi ro thua lỗ Để đảm bảo tính phù hợp của thông tin tài chính, hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ sẽ được thiết lập đối với các công ty hợp nhất
(3) Hợp tác với các công ty thuộc tập đoàn
　Tại công ty của chúng tôi, bộ phận keo nha cai moi nhat toán của các công ty thuộc tập đoàn và "văn phòng keo nha cai moi nhat toán" của chúng tôi cộng tác và chúng tôi tổ chức các cuộc họp liên lạc thường xuyên giữa keo nha cai moi nhat toán viên của công ty thuộc tập đoàn và ban keo nha cai moi nhat toán của công ty để trao đổi thông tin, phối hợp các biện pháp, vv và làm việc để cải thiện hệ thống keo nha cai moi nhat soát nội bộ với tư cách là một nhóm

7 Các vấn đề liên quan đến nhân viên trong trường hợp keo nha cai moi nhat toán viên công ty yêu cầu bổ nhiệm nhân viên để hỗ trợ họ thực hiện nhiệm vụ
(Điều 100, Đoạn 3, Mục 1 của Quy định thực thi đạo luật công ty)

　Công ty sẽ thành lập Ban Thư ký Ban keo nha cai moi nhat toán Doanh nghiệp và tuyển dụng nhân viên toàn thời gian để hỗ trợ nhiệm vụ của keo nha cai moi nhat toán viên Doanh nghiệp Số lượng nhân viên, lựa chọn, vv phải được xác định với sự tham vấn của keo nha cai moi nhat toán viên công ty và keo nha cai moi nhat toán viên công ty có thể đưa ra hướng dẫn và mệnh lệnh cho những nhân viên đó về các vấn đề cần thiết cho công việc keo nha cai moi nhat toán

8 Các vấn đề liên quan đến sự độc lập với giám đốc của những nhân viên hỗ trợ nhiệm vụ của keo nha cai moi nhat toán viên công ty
(Điều 100, Đoạn 3, Mục 2 của Quy định thực thi đạo luật công ty)

Những nhân viên được yêu cầu hỗ trợ Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & Giám sát trong nhiệm vụ của họ sẽ chỉ tuân theo chỉ đạo và mệnh lệnh của Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & Giám sát và không được nhận bất kỳ chỉ đạo hoặc mệnh lệnh nào từ giám đốc hoặc nhân viên khác Về việc thực hiện các quyền nhân sự như đánh giá hiệu quả công việc, thuyên chuyển và xử lý kỷ luật đối với nhân viên, chúng ta sẽ tham khảo ý kiến ​​trước của keo nha cai moi nhat toán viên công ty và tôn trọng ý kiến ​​của họ

9 Hệ thống để giám đốc và nhân viên báo cáo cho keo nha cai moi nhat toán viên công ty và các hệ thống khác để báo cáo cho keo nha cai moi nhat toán viên công ty
(Điều 100, Đoạn 3, Mục 3 của Quy định thực thi đạo luật công ty)

(1) Tham dự các cuộc họp quan trọng
　Ngoài việc tham dự các cuộc họp của Hội đồng quản trị, keo nha cai moi nhat toán viên doanh nghiệp còn phải tham dự các cuộc họp quan trọng như Ủy ban Quản trị, Ủy ban Chiến lược bán hàng, Ủy ban Quản lý rủi ro và Tuân thủ, tiếp nhận các giải trình từ Giám đốc và nhân viên, xem các tài liệu liên quan theo kế hoạch keo nha cai moi nhat toán và phân công nhiệm vụ do Ban keo nha cai moi nhat toán doanh nghiệp xác định Hơn nữa, nếu keo nha cai moi nhat toán viên vắng mặt trong các cuộc họp này, họ sẽ phải xem biên bản và các tài liệu liên quan
(2) Xem tài liệu quan trọng
keo nha cai moi nhat toán viên phải keo nha cai moi nhat tra các tài liệu quan trọng như tài liệu phê duyệt, tài liệu phê duyệt và nhận giải trình từ giám đốc và nhân viên bất cứ lúc nào
(3) Báo cáo keo nha cai moi nhat toán nội bộ
　Giám đốc và nhân viên phải thường xuyên báo cáo kết quả keo nha cai moi nhat toán nội bộ và tình hình triển khai hệ thống cung cấp thông tin nội bộ cho keo nha cai moi nhat toán viên công ty
(4) Báo cáo giao dịch cạnh tranh, vv
Vào cuối năm tài chính, các giám đốc phải báo cáo với keo nha cai moi nhat toán viên công ty về (1) các giao dịch cạnh tranh và tự kinh doanh, (2) cung cấp các lợi ích tài sản chưa thanh toán, (3) các giao dịch bất thường với các công ty con hoặc cổ đông và (4) việc mua lại và xử lý cổ phiếu quỹ, vv trong giai đoạn hiện tại
(5) Báo cáo không thường xuyên
Các giám đốc và nhân viên phải (1) phát hiện ra những sự thật có thể gây thiệt hại đáng kể cho công ty, (2) phát hiện những sự việc có thể có tác động đáng kể đến việc quản lý hoặc hoạt động của công ty (triển vọng hiệu quả hoạt động), hoặc (3) Khi công ty phát hiện ra hành vi vi phạm pháp luật hoặc quy định, vi phạm hợp đồng hoặc sự việc có thể dẫn đến xử phạt hành chính, phạt hình sự, hủy hợp đồng, vv có thể có tác động đáng kể đến hoạt động kinh doanh của công ty, công ty phải báo cáo ngay cho keo nha cai moi nhat toán viên công ty

１０． Các hệ thống khác để đảm bảo rằng hoạt động keo nha cai moi nhat toán của keo nha cai moi nhat toán viên doanh nghiệp được tiến hành một cách hiệu quả
(Điều 100, Đoạn 3, Mục 4 của Quy định thực thi đạo luật công ty)

(1) Gặp mặt giám đốc đại diện và chủ tịch
Các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát sẽ gặp gỡ thường xuyên với Chủ tịch và Giám đốc đại diện để trao đổi ý kiến ​​và thúc đẩy sự hiểu biết lẫn nhau về các vấn đề quản lý, rủi ro xung quanh công ty, các vấn đề keo nha cai moi nhat toán quan trọng cũng như hiện trạng môi trường cho Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát
(2) Báo cáo của keo nha cai moi nhat toán viên kế toán
　Ban keo nha cai moi nhat toán Doanh nghiệp phải thường xuyên nhận được báo cáo của keo nha cai moi nhat toán viên kế toán về phương pháp và kết quả keo nha cai moi nhat toán kế toán và phải trao đổi ý kiến
(3) Báo cáo của “Văn phòng keo nha cai moi nhat toán”
Ngoài việc nhận báo cáo keo nha cai moi nhat toán nội bộ từ Văn phòng keo nha cai moi nhat toán, Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & keo nha cai moi nhat soát cũng sẽ tổ chức các cuộc họp với Văn phòng keo nha cai moi nhat toán khi thích hợp để trao đổi thông tin và phối hợp chặt chẽ
(4) Bổ nhiệm chuyên gia bên ngoài
Các Thành viên Ban keo nha cai moi nhat toán & Giám sát có thể, bằng chi phí của Công ty, ủy thác điều tra hoặc yêu cầu ý kiến ​​từ các chuyên gia bên ngoài như luật sư, kế toán viên hành nghề được chứng nhận và các tổ chức chuyên môn, nếu thấy cần thiết để tiến hành keo nha cai moi nhat toán

hoặc hơn

Bản tin 2006