Thông báo sửa đổi một phần chính sách cơ bản về xây dựng hệ thống ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ

　Chúng tôi muốn thông báo cho bạn rằng cuộc họp của Hội đồng quản trị tổ chức vào ngày 26 tháng 2 năm 2009 đã quyết định sửa đổi một phần "Chính sách cơ bản về thiết lập hệ thống ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ" ("Chính sách cơ bản")
　Bản tóm tắt sửa đổi là sự thay đổi cần thiết do việc xem xét hệ thống cung cấp thông tin nội bộ của Công ty và nội dung sửa đổi như sau

ghi chú

1 Hệ thống đảm bảo rằng việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc và nhân viên tuân thủ luật pháp, quy định cũng như điều lệ của công ty
(1) Tổ chức và quản lý của chúng tôi
　Công ty sẽ được tổ chức như một công ty với Hội đồng quản trị, Ban ket qua bong da keo nha cai toán doanh nghiệp và ket qua bong da keo nha cai toán viên kế toán theo quy định của pháp luật và Điều lệ thành lập, đồng thời sẽ quản lý công ty theo thẩm quyền quy định trong luật pháp và quy định cũng như Điều lệ thành lập
<1>　Hội đồng quản trị đưa ra các quyết định về các hoạt động kinh doanh quan trọng của công ty, lựa chọn và bãi nhiệm các giám đốc đại diện cũng như giám sát việc thực hiện nhiệm vụ của các giám đốc Để tăng cường chức năng giám sát của Hội đồng quản trị, về nguyên tắc, Công ty sẽ tổ chức họp Hội đồng quản trị mỗi tháng một lần, yêu cầu các Giám đốc đại diện báo cáo, vv về tình hình thực hiện nhiệm vụ của họ và xem xét tình hình phát triển và vận hành của hệ thống ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ theo thời gian
<2> Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & Giám sát ket qua bong da keo nha cai tra việc thực thi nhiệm vụ của các giám đốc Để tăng cường chức năng ket qua bong da keo nha cai toán của ket qua bong da keo nha cai toán viên doanh nghiệp, chúng tôi sẽ thực hiện các biện pháp để đảm bảo tính hiệu quả của hoạt động ket qua bong da keo nha cai toán của ket qua bong da keo nha cai toán viên doanh nghiệp theo các quy định nêu tại mục 7 dưới đây của chính sách cơ bản này
<3>　ket qua bong da keo nha cai toán viên kế toán ket qua bong da keo nha cai toán báo cáo tài chính của Công ty, vv, và báo cáo kết quả cho các giám đốc được chỉ định và ket qua bong da keo nha cai toán viên của công ty được chỉ định Ngoài các báo cáo ket qua bong da keo nha cai toán, Công ty còn tạo cơ hội cho ket qua bong da keo nha cai toán viên Kế toán trao đổi ý kiến ​​với Chủ tịch, Giám đốc đại diện và Ban ket qua bong da keo nha cai toán một cách thường xuyên, đồng thời các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát sẽ ket qua bong da keo nha cai toán xem các phương pháp và kết quả ket qua bong da keo nha cai toán của ket qua bong da keo nha cai toán viên Kế toán có phù hợp hay không, cũng như ket qua bong da keo nha cai toán xem liệu tính độc lập của ket qua bong da keo nha cai toán viên Kế toán có được duy trì hay không
(2) Thành lập tổ chức về đạo đức và tuân thủ pháp luật
　Công ty chúng tôi đã thành lập "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" dưới sự chỉ đạo trực tiếp của chủ tịch và giám đốc đại diện với tư cách là một tổ chức để giám sát các hoạt động liên quan đến đạo đức và tuân thủ pháp luật Ủy ban sẽ xem xét về việc thành lập và tình trạng hoạt động của hệ thống tuân thủ pháp luật trên toàn công ty và báo cáo kết quả lên chủ tịch và giám đốc đại diện
Ngoài ra, chúng tôi sẽ thành lập ``Phòng ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ'' dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện để hỗ trợ các hoạt động của ``Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro'' và thực hiện các hoạt động trên toàn công ty nhằm nâng cao nhận thức về đạo đức và tuân thủ pháp luật Ngoài ra, chúng tôi sẽ chỉ định ``Người thúc đẩy tuân thủ'' trong mỗi bộ phận của Công ty để thực hiện các hoạt động giáo dục và đào tạo về đạo đức và tuân thủ pháp luật trong bộ phận liên quan, đồng thời thúc đẩy việc tuân thủ đạo đức và pháp luật trong hoạt động kinh doanh hàng ngày
(3) Xây dựng quy định, vv
　Công ty chúng ta đã thiết lập “Chính sách cơ bản”, “Quy tắc ứng xử” và “Quy tắc ứng xử” như những quy tắc chung về đạo đức và tuân thủ pháp luật, đồng thời các giám đốc và nhân viên bắt buộc phải tuân thủ những quy tắc này
Ngoài ra, chúng tôi đã thiết lập các quy định tuân thủ các luật và quy định chính liên quan đến hoạt động hoặc hoạt động kinh doanh của chúng tôi, chẳng hạn như Đạo luật vệ sinh thực phẩm, Đạo luật kinh doanh thuốc lá, Đạo luật chống độc quyền, Đạo luật đại diện công cộng, Đạo luật xúc tiến thương mại bán lẻ doanh nghiệp vừa và nhỏ, Đạo luật bảo vệ thông tin cá nhân và Đạo luật tiêu chuẩn lao động, đồng thời các giám đốc và nhân viên có liên quan phải tuân thủ những điều này
Ngoài ra, nhiều sổ tay hướng dẫn khác nhau sẽ được chuẩn bị về đạo đức và pháp luật mà các thành viên phải tuân thủ, đồng thời sẽ nỗ lực đảm bảo rằng các thành viên được thông báo kỹ lưỡng thông qua các bộ phận liên quan
(4) ket qua bong da keo nha cai toán nội bộ
　Công ty đã thành lập "Văn phòng ket qua bong da keo nha cai toán" dưới sự ket qua bong da keo nha cai soát trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện, đồng thời "Văn phòng ket qua bong da keo nha cai toán" sẽ định kỳ ket qua bong da keo nha cai tra tình hình tuân thủ đạo đức và pháp luật liên quan đến hoạt động hoặc hoạt động kinh doanh của Công ty, đồng thời báo cáo kết quả cho Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Hội đồng quản trị, "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" và các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & giám sát, nếu cần "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" sẽ ra lệnh cho các bộ phận liên quan thực hiện hành động khắc phục nếu cần thiết
(5) Hệ thống cung cấp thông tin nội bộ
　Công ty chúng tôi đã thiết lập một ''hệ thống cung cấp thông tin nội bộ'' với mục đích chấn chỉnh và ngăn chặn các hành vi vi phạm đạo đức và tuân thủ pháp luật Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro sẽ điều tra sự việc và báo cáo kết quả cho Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Hội đồng quản trị, Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro, các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & Giám sát, đồng thời Ủy ban Quản lý Rủi ro và Tuân thủ sẽ, nếu cần thiết, ra lệnh cho các bộ phận liên quan thực hiện hành động khắc phục Khi triển khai hệ thống này, chúng tôi sẽ tuân thủ Đạo luật bảo vệ người tố giác

2 Các quy định và hệ thống khác liên quan đến việc quản lý rủi ro thua lỗ
(1) Thành lập tổ chức quản lý rủi ro tổn thất
　Công ty đã thành lập “Ủy ban tuân thủ quản lý rủi ro” dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện với vai trò là tổ chức giám sát các hoạt động liên quan đến quản lý rủi ro mà mỗi bộ phận của Công ty có thể gặp phải Ủy ban sẽ xem xét tình hình phát triển và hoạt động của hệ thống quản lý rủi ro toàn công ty và báo cáo kết quả lên Chủ tịch và Giám đốc đại diện
Ngoài ra, chúng tôi sẽ thành lập ``Phòng ket qua bong da keo nha cai soát Nội bộ'' dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc Đại diện để hỗ trợ các hoạt động của ``Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro'' và thực hiện các hoạt động kỹ lưỡng nhằm thúc đẩy quản lý rủi ro trên toàn công ty Ngoài ra, chúng tôi sẽ thành lập ``Nhà thúc đẩy Quản lý Rủi ro'' tại mỗi bộ phận của Công ty để thực hiện các hoạt động giáo dục và đào tạo về quản lý rủi ro trong bộ phận liên quan và thúc đẩy quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh hàng ngày
(2) Tạo bản đồ rủi ro
“Bộ phận ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ” sẽ lập “Bản đồ rủi ro” để đánh giá, phân loại các rủi ro mà từng bộ phận của Công ty có thể gặp phải theo các yếu tố như tần suất xảy ra, mức độ ảnh hưởng…, trích xuất các rủi ro cần ưu tiên xử lý, báo cáo Hội đồng quản trị, “Ủy ban quản lý rủi ro và tuân thủ” và các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát, đồng thời phân phát đến các bộ phận liên quan để cảnh báo
(3) Xây dựng quy định, vv
　"Bộ phận ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ" sẽ xây dựng các quy định liên quan đến hệ thống và phương pháp nhằm giảm thiểu tác động của các rủi ro cần được ưu tiên xử lý và các giám đốc cũng như nhân viên sẽ tuân thủ các quy định này
(4) ket qua bong da keo nha cai toán nội bộ
　Văn phòng ket qua bong da keo nha cai toán phải định kỳ ket qua bong da keo nha cai tra tình trạng quản lý rủi ro ở từng bộ phận và báo cáo kết quả cho Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Hội đồng quản trị, Ủy ban Quản lý rủi ro và Tuân thủ cũng như các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát nếu cần thiết Ủy ban Quản lý rủi ro và Tuân thủ, nếu cần thiết, sẽ ra lệnh cho các bộ phận liên quan thực hiện khắc phục
(5) Phản hồi khiếu nại, vv
　Công ty chúng tôi đã thành lập "Văn phòng tư vấn khách hàng" và sẽ nỗ lực tiếp nhận khiếu nại của khách hàng và sử dụng chúng trong công tác quản lý của chúng tôi Khiếu nại, vv, sẽ không bị bỏ qua mà sẽ được "Văn phòng tư vấn khách hàng" thông báo đến các bộ phận liên quan hoặc cửa hàng thành viên và sẽ thực hiện các biện pháp thích hợp Nếu khiếu nại, vv có nội dung quan trọng thì sẽ được báo cáo lên Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Ủy ban Quản lý Rủi ro và Tuân thủ, Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát nếu cần thiết

3 Hệ thống đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính
(1) Thành lập tổ chức đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính
　Công ty chúng tôi đã thành lập "Ủy ban tuân thủ và quản lý rủi ro" dưới sự ket qua bong da keo nha cai soát trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc đại diện với tư cách là một tổ chức giám sát các hoạt động liên quan đến đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính Ủy ban sẽ cân nhắc về tình trạng phát triển và hoạt động của hệ thống để đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính và sẽ báo cáo kết quả lên Chủ tịch và Giám đốc đại diện
Ngoài các cuộc ket qua bong da keo nha cai toán nêu trên của ket qua bong da keo nha cai toán viên kế toán và ket qua bong da keo nha cai toán của ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty, Ủy ban ket qua bong da keo nha cai soát Nội bộ, dưới sự ket qua bong da keo nha cai soát trực tiếp của Chủ tịch và Giám đốc Đại diện, hỗ trợ các hoạt động của Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro và đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính Ngoài việc thành lập "Bộ phận Thực hiện Tài liệu" tại mỗi bộ phận của Công ty, một "Nhân viên Thực hiện Tài liệu" sẽ được bổ nhiệm để thực hiện các hoạt động giáo dục và đào tạo liên quan đến việc đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính trong bộ phận liên quan và sẽ thúc đẩy việc đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính trong hoạt động kinh doanh hàng ngày
(2) Trích xuất các yếu tố ảnh hưởng đến tính phù hợp của báo cáo tài chính
Theo Đạo luật về công cụ tài chính và trao đổi, "Bộ phận ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ" sẽ phân tích và đánh giá các yếu tố dự kiến ​​sẽ ảnh hưởng đến tính phù hợp của báo cáo tài chính trong quy trình kinh doanh của từng bộ phận, dựa trên tần suất xuất hiện, cường độ tác động, vv, trích xuất các yếu tố chính, tối ưu hóa quy trình kinh doanh và xem xét các hệ thống và phương pháp để giảm thiểu tác động của các yếu tố đó
(3) Xây dựng quy định, vv
　Công ty chúng tôi đã thiết lập các quy định kế toán, chuẩn mực kế toán, vv tuân thủ các luật và quy định như Đạo luật công ty, Đạo luật trao đổi và công cụ tài chính cũng như Đạo luật thuế doanh nghiệp liên quan đến việc xử lý kế toán đối với các giao dịch do công ty thực hiện và các giám đốc cũng như nhân viên phải tuân thủ các quy tắc này
Ngoài ra, trên cơ sở xem xét của Phòng ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ, chúng tôi sẽ xây dựng các quy định về hệ thống và phương pháp nhằm giảm thiểu tác động của các yếu tố chính và các giám đốc cũng như nhân viên sẽ tuân thủ
(4) ket qua bong da keo nha cai toán nội bộ
　Văn phòng ket qua bong da keo nha cai toán phải ket qua bong da keo nha cai tra định kỳ trạng thái của hệ thống nhằm đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính tại Công ty và báo cáo kết quả cho Chủ tịch và Giám đốc đại diện, Hội đồng quản trị, Ủy ban Quản lý Rủi ro và Tuân thủ cũng như các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & Giám sát, nếu cần Ủy ban Quản lý Rủi ro và Tuân thủ, nếu cần, sẽ ra lệnh cho các bộ phận liên quan thực hiện khắc phục, vv

4 Hệ thống đảm bảo rằng nhiệm vụ của giám đốc được thực hiện một cách hiệu quả
(1) Thực hiện kinh doanh nhanh chóng và cẩn thận
　Với tư cách là cơ quan tư vấn đưa ra các quyết định điều hành kinh doanh quan trọng, chúng tôi đã thành lập ủy ban quản lý và ủy ban chiến lược bán hàng do giám đốc đại diện và chủ tịch làm chủ tịch, và các quyết định điều hành kinh doanh được đưa ra thông qua việc cân nhắc nhanh chóng và cẩn thận
(2) Làm rõ quyền hạn và trách nhiệm công việc
　Tại công ty chúng tôi, Hội đồng quản trị sẽ xác định sự phân chia nhiệm vụ của từng giám đốc và cũng sẽ thiết lập các quy định liên quan đến thẩm quyền điều hành và phê duyệt kinh doanh, làm rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng giám đốc và đảm bảo việc thực hiện kinh doanh phù hợp
(3) Hệ thống nhân viên điều hành
　Công ty chúng tôi sử dụng một hệ thống giám đốc điều hành và nhằm mục đích nâng cao hiệu quả thực hiện kinh doanh bằng cách ủy quyền điều hành kinh doanh cho các giám đốc điều hành càng nhiều càng tốt
(4) Hệ thống quận và hệ thống trụ sở
　Công ty chúng tôi thành lập các quận cho từng khu vực và trao cho họ quyền hạn và trách nhiệm đáng kể trong việc hướng dẫn, tư vấn và phát triển cửa hàng cho từng cửa hàng trong quận, đồng thời đặt ra các mục tiêu bằng số về doanh số, thu nhập hoạt động, số lượng cửa hàng, vv và quản lý doanh số bán hàng Ngoài ra, để hỗ trợ hoạt động của các cửa hàng và quận FamilyMart, chúng tôi sẽ thành lập trụ sở cho từng lĩnh vực như ket qua bong da keo nha cai soát chất lượng sản phẩm, hậu cần, vận hành, phát triển, hệ thống, quản lý và kinh doanh AFC tại trụ sở chính và bằng cách hợp tác chặt chẽ với các quận và trụ sở chính, chúng tôi sẽ cố gắng tăng mật độ hỗ trợ cho các cửa hàng FamilyMart và mang lại sự thuận tiện tối đa cho khách hàng

5 Hệ thống lưu trữ và quản lý thông tin liên quan đến việc thực hiện nhiệm vụ của giám đốc
(1) Tạo tài liệu, vv
　Tại công ty của chúng tôi, biên bản cuộc họp hội đồng quản trị, cuộc họp quản lý và các cuộc họp quan trọng khác cũng như tài liệu phê duyệt, tài liệu phê duyệt và các tài liệu khác liên quan đến các quyết định quan trọng (bao gồm cả phương tiện điện từ) Chúng tôi sẽ duy trì các quy định xử lý tài liệu tuân thủ Luật Công ty, Luật thuế doanh nghiệp cũng như các luật và quy định khác liên quan đến việc tạo, lưu trữ và quản lý thông tin (bao gồm cả thông tin điện từ), đồng thời các giám đốc và nhân viên có liên quan phải tuân thủ các quy định này
(2) Xem tài liệu, vv
　Công ty chúng tôi sẽ thiết lập một hệ thống cho phép các giám đốc, ket qua bong da keo nha cai toán viên và các bên liên quan khác xem các tài liệu trên theo quy định của pháp luật
(3) Quản lý thông tin
　Công ty chúng ta sẽ quản lý an toàn thông tin quản lý cần được quản lý dưới dạng bí mật theo luật và quy định như Đạo luật công ty, Đạo luật trao đổi và công cụ tài chính, bí mật thương mại là tài sản quan trọng của công ty và thông tin cá nhân của khách hàng, vv bằng cách thiết lập các quy định về hệ thống và phương pháp bảo vệ và quản lý bí mật thương mại cũng như thông tin cá nhân tuân thủ luật pháp và quy định, đồng thời yêu cầu các giám đốc và nhân viên liên quan tuân thủ các quy định này Về việc quản lý bí mật thương mại và thông tin cá nhân, một ''Văn phòng quản lý thông tin'' đã được thành lập trong ''Phòng ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ'' để thực hiện các hoạt động phổ biến việc quản lý thông tin trên toàn công ty, vv và thúc đẩy việc quản lý thông tin an toàn

6 Hệ thống đảm bảo sự phù hợp trong hoạt động trong tập đoàn bao gồm Công ty và các công ty con
(1) Quản lý công ty thuộc tập đoàn
　Trong số các công ty trong tập đoàn của chúng tôi bao gồm các công ty con và công ty liên kết, công ty chúng tôi quản lý việc quản lý từng công ty trong tập đoàn thông qua Trụ sở kinh doanh AFC cho từng công ty nhượng quyền khu vực và cho các công ty điều hành khác thông qua Phòng Kế hoạch Tổng hợp, đồng thời cử các giám đốc và ket qua bong da keo nha cai toán viên tùy theo tình hình để hiểu rõ về quản lý và thúc đẩy các hoạt động kinh doanh phù hợp
(2) ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ
　Công ty sẽ cung cấp lời khuyên và hướng dẫn cho các công ty thuộc tập đoàn về việc duy trì hệ thống ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ khi cần thiết đối với các hạng mục ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ quan trọng như tuân thủ pháp luật và quản lý rủi ro thua lỗ Để đảm bảo tính phù hợp của thông tin tài chính, hệ thống ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ sẽ được thiết lập đối với các công ty hợp nhất
(3) Hợp tác với các công ty thuộc tập đoàn
　Tại công ty của chúng tôi, bộ phận ket qua bong da keo nha cai toán của các công ty thuộc tập đoàn và "văn phòng ket qua bong da keo nha cai toán" của chúng tôi cộng tác và chúng tôi tổ chức các cuộc họp liên lạc thường xuyên giữa ket qua bong da keo nha cai toán viên của công ty thuộc tập đoàn và ban ket qua bong da keo nha cai toán của công ty để trao đổi thông tin, phối hợp các biện pháp, vv và để cải thiện hệ thống ket qua bong da keo nha cai soát nội bộ với tư cách là một nhóm

7 Các vấn đề liên quan đến nhân viên trong trường hợp ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty yêu cầu bổ nhiệm nhân viên để hỗ trợ họ thực hiện nhiệm vụ
　Công ty sẽ thành lập Ban Thư ký Ban ket qua bong da keo nha cai toán Doanh nghiệp và tuyển dụng nhân viên toàn thời gian để hỗ trợ nhiệm vụ của ket qua bong da keo nha cai toán viên Doanh nghiệp Số lượng nhân viên, lựa chọn, vv phải được xác định với sự tham vấn của ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty và ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty có thể đưa ra hướng dẫn và mệnh lệnh cho những nhân viên đó về các vấn đề cần thiết cho công việc ket qua bong da keo nha cai toán

8 Các vấn đề liên quan đến sự độc lập với giám đốc của những nhân viên hỗ trợ nhiệm vụ của ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty
　Những nhân viên được yêu cầu hỗ trợ Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát trong nhiệm vụ của mình sẽ chỉ tuân theo sự chỉ đạo và mệnh lệnh của Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát và không được nhận bất kỳ chỉ đạo hoặc mệnh lệnh nào từ giám đốc hoặc nhân viên khác Về việc thực hiện các quyền nhân sự như đánh giá hiệu quả công việc, thuyên chuyển và xử lý kỷ luật đối với nhân viên, chúng ta sẽ tham khảo ý kiến ​​trước của Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát và tôn trọng ý kiến ​​của họ

9 Hệ thống để giám đốc và nhân viên báo cáo cho ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty và các hệ thống khác để báo cáo cho ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty
(1) Tham dự các cuộc họp quan trọng
　Ngoài việc tham dự các cuộc họp của Hội đồng quản trị, ket qua bong da keo nha cai toán viên doanh nghiệp phải tham dự các cuộc họp quan trọng như họp Ban Giám đốc, họp chiến lược bán hàng, “Ủy ban Tuân thủ Quản lý Rủi ro” theo kế hoạch ket qua bong da keo nha cai toán và phân công nhiệm vụ do Ban ket qua bong da keo nha cai toán Công ty xác định, nhận các giải trình từ giám đốc và nhân viên cũng như xem các tài liệu liên quan Ngoài ra, nếu ket qua bong da keo nha cai toán viên vắng mặt trong các cuộc họp này thì họ phải xem biên bản và các tài liệu liên quan
(2) Xem tài liệu quan trọng
ket qua bong da keo nha cai toán viên phải ket qua bong da keo nha cai tra các tài liệu quan trọng như tài liệu phê duyệt, tài liệu phê duyệt và nhận giải trình từ giám đốc và nhân viên bất cứ lúc nào
(3) Báo cáo ket qua bong da keo nha cai toán nội bộ
　Giám đốc và nhân viên phải thường xuyên báo cáo kết quả ket qua bong da keo nha cai toán nội bộ và tình hình thực hiện “hệ thống cung cấp thông tin nội bộ” cho ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty
(4) Báo cáo giao dịch cạnh tranh, vv
Các giám đốc phải báo cáo cho ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty vào cuối năm tài chính về <1> giao dịch cạnh tranh và tự kinh doanh, <2> cung cấp lợi ích tài sản chưa thanh toán, <3> giao dịch bất thường với các công ty con hoặc cổ đông, <4> mua lại và xử lý cổ phiếu quỹ, vv trong năm tài chính hiện tại
(5) Báo cáo không thường xuyên
Các giám đốc và nhân viên phải: <1> phát hiện các sự việc có thể gây thiệt hại đáng kể cho công ty, <2> phát hiện các sự việc có thể có tác động đáng kể đến việc quản lý hoặc hoạt động của công ty (triển vọng hiệu quả hoạt động), hoặc <3> Nếu công ty phát hiện hành vi vi phạm pháp luật hoặc quy định, vi phạm hợp đồng hoặc sự việc có thể dẫn đến xử phạt hành chính, phạt hình sự, hủy hợp đồng, vv có thể có tác động đáng kể đến hoạt động kinh doanh của công ty, công ty phải báo cáo ngay cho ket qua bong da keo nha cai toán viên công ty

１０． Các hệ thống khác để đảm bảo rằng hoạt động ket qua bong da keo nha cai toán của ket qua bong da keo nha cai toán viên doanh nghiệp được tiến hành một cách hiệu quả
(1) Gặp mặt giám đốc đại diện và chủ tịch
Các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát sẽ gặp gỡ thường xuyên với Chủ tịch và Giám đốc đại diện để trao đổi ý kiến ​​và thúc đẩy sự hiểu biết lẫn nhau về các vấn đề quản lý, rủi ro xung quanh công ty, các vấn đề ket qua bong da keo nha cai toán quan trọng cũng như hiện trạng môi trường ket qua bong da keo nha cai toán của Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát
(2) Báo cáo của ket qua bong da keo nha cai toán viên kế toán
　Ban ket qua bong da keo nha cai toán Doanh nghiệp phải thường xuyên nhận được báo cáo của ket qua bong da keo nha cai toán viên kế toán về phương pháp và kết quả ket qua bong da keo nha cai toán kế toán và phải trao đổi ý kiến
(3) Báo cáo của “Văn phòng ket qua bong da keo nha cai toán”
　Ngoài việc nhận báo cáo ket qua bong da keo nha cai toán nội bộ từ Phòng ket qua bong da keo nha cai toán, Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & ket qua bong da keo nha cai soát còn tổ chức các cuộc họp với Phòng ket qua bong da keo nha cai toán khi thích hợp để trao đổi thông tin và phối hợp chặt chẽ
(4) Bổ nhiệm chuyên gia bên ngoài
Các Thành viên Ban ket qua bong da keo nha cai toán & Giám sát có thể, bằng chi phí của Công ty, ủy thác điều tra hoặc yêu cầu ý kiến ​​từ các chuyên gia bên ngoài như luật sư, kế toán viên hành nghề được chứng nhận và các tổ chức chuyên môn, nếu thấy cần thiết để tiến hành ket qua bong da keo nha cai toán
trở lên

Bản tin 2009